Tipos de cheques

Clasificación deCheques

* Cheques Comunes: es una orden de pago a la vista, osea, que se paga el dia que se presenta.
* Cheques de pago diferido: es una orden pago librada a una fecha en el futuro.

Tipos de Cheques

* Cheque cruzado: es un cheque al cual se le trazan dos lineas rectas paralelas y en diagonal en el frente. Al hacer esto el cheque no se puede cobrar en efectivo y solo se puede depositar en una cuenta.

* Cheque al portador: se denomina "cheque al portador" al cheque que no tiene especificado un beneficiario y puede ser cobrado por cualquiera que lo tenga en su poder.

* Cheque a la Orden: es un cheque que solo puede cobrar el beneficiario al cual fue hecho el cheque. Se puede endosar.

* Cheque certificado:el banco certifica que el cheque tiene fondos, reservando los mismos hasta que sea cobrado. Es una garantia de que el cheque tiene fondos.

* Cheque de caja: es un cheque expedido por una institucion de credito para ser pagado en sus propias sucursales.

* Cheques de viajero: son los cheques expedidos por una institucion bancaria para ser pagados en alguna de sus sucursales dentro del pais o en el exterior.
* Cheque para acreditar en cuenta: cuando un cheque tiene escrita la leyenda "para acreditar en cuenta", el mismo no podra ser cobrado en efectivo y tendra que ser depositado en la cuenta.



Formato de Cheques

Para que un cheque común sea valido debe contener ciertos elementos:

* La palabra "cheque" escrita en el mismo
* Un numero de orden impreso en el cuerpo del cheque
* El lugar y fecha de creación
* El nombre de la entidad financiera y domicilio de pago
* El monto a pagar escrito en letras y numeros, especificando el tipo de moneda
* La firma del librador

Cheques Rechazados

Un cheque puede ser rechazado por alguna de las siguientes causas:

* Fondos Insuficientes
* Falta de firma del librador
* La firma del librador es distinta a la registrada por el banco
* Order Judicial
* Irregularidades en los endosos
* Adulteración o falsificación del cheque

Un cheque NO puede ser rechazado por las siguientes causas:

* La cantidad escrita en letras es distinta a la expresada en numeros
* Omisión del lugar de creación
* Endosos tachados
* Faltas de ortografía

Los cheques rechazados generan multas para el librador estipuladas en la Ley de Cheques.

Ley de Cheques - Ley 24452
http://www.bcra.gov.ar/pdfs/marco/Ley%20de%20Cheque.pdf

EMISION DE ESTADOS DE CUENTA

         1. ¿Emiten Estado de Cuenta?

Los Estados de Cuenta se emiten en forma mensual siempre y cuando se hayan efectuado movimientos en la cuenta. Por la emisión y envío del Estado de Cuenta cada entidad Bancaria o Financiera tiene estipulado su costo.

Una ves al  mes se emiten estados de cuentas sin  costo al cliente.

2. ¿Cuándo se cobran las comisiones de mantenimiento y portes?

El último día hábil de cada mes sobre la cuenta corriente respectiva. De no encontarse fondos, estas comisiones serán cargadas en los siguientes días en cuanto hayan fondos en cuenta, pudiéndose realizar cargos parciales hasta completar los importes de las comisiones.

3. ¿Los depositos están asegurados?

El Fondo de Seguro de Depósitos (FSD) es una persona jurídica de derecho privado de naturaleza especial, cuyo objetivo es proteger el ahorro de las personas naturales y jurídicas sin fines de lucro. El monto máximo de cobertura que reconoce el FSD se actualiza trimestralmente, en función al Indice de Precios al por Mayor. Visite la direccion:    http://www.fsd.org.pe/).

4. ¿Qué es el cheque?

Es un título valor que constituye una orden de pago del girador a una empresa del sistema financiero girada, a fin de que pague con fondos de su cuenta corriente una cantidad de dinero a favor de un tercero denominado tenedor.

5. ¿Cuándo y cómo se debe pagar un cheque?

Un cheque se debe pagar a la vista el día de su presentación (excepción cheque de pago diferido). El cheque debe ser pagado por su valor nominal y en la misma unidad monetaria que expresa su importe. El plazo de presentación de un cheque para su pago es de 30 días. 

Previo a lo citado mas arriba se bebe chequear la formalistica del cheque que se presenta: compar la firma del librador con el registro de firmas, tambien la integridad del cheque (num. de cta, num. de cheque, montos en letras y num, endoso si lo tubiere entre otros)

6. ¿Cuándo el Banco no pagará un cheque? y por que se inhabilita una cuenta?

Cuando se trate de un cheque cruzado o para abono en cuenta, o de pago diferido u otro

especial, y no se presentase al cobro de acuerdo con las disposiciones legales sobre la

materia.

 Cuando no existan fondos disponibles, salvo que decida sobregirar la cuenta.

Cuando el cheque esté a simple vista raspado, adulterado, borrado o falsificado.

Cuando se presente fuera de los 30 días de su emisión y el emitente hubiera notificado su revocatoria.

Cuando se presente dentro de los 30 días de su emisión y el emitente o, en su caso, el beneficiario o el último tenedor legítimo haya solicitado la suspensión de su pago.

Cuando el cheque sea a la orden y el derecho del tenedor no estuviere legitimado con una serie de endosos.

Cuando conteniendo la cláusula de "intransferible" u otra equivalente, no lo cobrase el beneficiario o el endosatario impedido de endosar, o una entidad financiera a la que haya sido transferido para su cobro. 

*Cuando el cheque sea al portador y quien exige su pago no se identifique.
* Cuando dentro del plazo de un anho mes calendario el librador tengo rechazo de 3 cheques por insufucuencia de fondos.

* Tambien es motivo de inhabilitacion de una cuenta, el rechazo de diez cheques por defectos de formalisticas.

* Se inhabilita po giro sobre cuenta cancelada, esto ocurre cuando el propio cliente solicita la cancelacion de la cuenta corriente y a posteriori se presentan cheques para su cobro..ahi se produce el rechazo por giro sobre cuenta cancelada, dependiendo de la cantidad el librador puede incurrir a falta media (3 anhos de inhabilitacion) o bien falta grave (10 anhos de inhabilitacion).

* El propio Banco prestador de servivios tambien puede decidir la inhabilitacion de una determinada cuenta por politica interna.

CUENTA CONJUNTA

La cuenta conjunta es aquella abierta a nombre de dos o más personas. En estas cuentas, se requiere para los actos de disposición el consentimiento de todos los titulares, es decir, la firma de todos ellos.
Las cuentas o depósitos bancarios (cuentas corrientes, libretas de ahorro, imposiciones a plazo, etc.) en los que se haya establecido una titularidad conjunta, implican la actuación conjunta o mancomunada de todos sus titulares, esto es, la necesidad de que cualquier acto (apertura, cancelación, disposición, reintegro de fondos, libramiento de cheques, transferencias, etc.) deba ser realizado conjuntamente por todos los cotitulares, exigiendo la entidad de crédito la firma de todos ellos. El carácter conjunto o indistinto de la cuenta o depósito se determinará en el momento de la apertura.
En caso de fallecimiento de uno de los titulares, la cuenta quedará inmovilizada hasta que a satisfacción de la entidad se acredite el derecho del heredero o herederos del fallecido a continuar en la misma, mediante los documentos notariales de transferencia de bienes y debiendo comprobar que se ha satisfecho el Impuesto sobre Sucesiones o, en su caso, que procede la exención. En los supuestos de concurso o quiebra de alguno de los titulares, para la realización de cualquier acto dispositivo, además de las firmas del resto de los cotitulares, será necesaria la firma de los síndicos, previos los requisitos de prueba de los hechos y reconocimiento de las firmas. En caso de suspensión de pagos podrán continuarse las operaciones, siempre que la firma del suspenso esté asistida por la firma de los interventores judiciales.
Véase: cuentas bancarias indistintas.

TIPOS DE CUENTA CORRIENTE

 CUENTA NOMINAL

Tienen como característica principal es que son cuentas temporales, estas duran abiertas lo que dura el ejercicio contable de la empresa, y al finalizar este, son cerradas y su resultado es traspasado a la cuenta capital quien es en definitiva la cuenta que va ser afectada por los beneficio o pérdida del negocio.

Las cuentas nominales se crean cada ejercicio de la empresa para registrar los ingresos, los costos, gastos, pérdidas y en consecuencia poder determinar los resultados obtenidos por la empresa en ese ejercicio, por ello se le conoce como cuenta de resultados.

Además de las cuentas reales y nominales encontramos también las cuentas Mixtas y las cuentas de Orden.

 CUENTAS MIXTAS

Son aquellas cuentas cuyo saldo en una fecha determinada esta formado por una parte real y otra parte nominal, sin embargo al cierre económico todo su saldo debe ser de naturaleza real como por ejemplo, algunos prepagados o diferidos.

CUENTAS A LA ORDEN

Son aquellas cuentas que controlan ciertas operaciones o transacciones que no afectan al activo, el pasivo, el patrimonio o las operaciones del periodo, pero de una u otra forma, las transacciones que las generaron implican alguna responsabilidad para la empresa y en consecuencia, es necesario establecer cierto tipo de control sobre ellas. Las cuentas de orden son presentados al pie del balance general, las deudoras debajo del total del activo y las acreedoras debajo del total del pasivo y patrimonio. Las cuentas de orden se caracterizan por denominarse tanto la deudora como la acreedora de igual forma, pero con la diferencia que a la cuenta acreedora, se le agrega el sufijo per-contra.



CUENTA INDISTINTA

Las cuentas corrientes indistintas son las abiertas a nombre de dos o más personas, físicas o jurídicas, caracterizadas por las facultades solidarias de cada uno de los titulares de tal modo que con la firma de uno solo de ellos, y sin necesidad de la concurrencia de los demás, se podrán ejercitar todos los derechos derivados del contrato de cuenta corriente, que sólo difiere de los demás en esta pluralidad de personas con facultades para operar sobre la misma. Las cuentas indistintas son un claro ejemplo de la solidaridad activa o solidaridad de acreedores, lo que implica que cualquiera de los cotitulares de la cuenta está facultado para realizar disposiciones en ventanilla, mediante cheque, transferencia, domiciliación o cualquier otro tipo de acto dispositivo con su exclusiva firma. En definitiva, las cuentas indistintas suponen que cada uno de los titulares está facultado para reclamar de la entidad de crédito prestación genérica derivada del servicio de caja inherente a la apertura de la cuenta, esto es, disponer por sí mismo de la totalidad de los fondos depositados.

CUENTA CORRIENTE

CUENTA CORRIENTE

La cuenta corriente bancaria es un contrato entre un banco y una persona en virtud del cual el banco se obliga a cumplir las órdenes de pago de su cliente hasta concurrencia de las cantidades de dinero que hubiere depositado en ella o del crédito que se haya estipulado.

No existe inconveniente legal para que dos o más personas abran una cuenta conjunta en un banco, estando habilitados para girar conjunta o indistintamente según se acuerde.

¿Cuáles son las principales características de una cuenta corriente?

La cuenta corriente es un contrato basado en la confianza, en virtud del cual una persona elige un banco determinado y éste la acepta como cliente.

La firma del contrato se realiza en un formulario pre-redactado por el banco y estandarizado que establece las condiciones generales de la cuenta corriente.

Los bancos están autorizados para cobrar comisiones por la cuenta corriente. El monto de las comisiones es determinado por cada banco libremente, cumpliendo con la normativa aplicable en esta materia.

Asimismo, y por disposiciones de la Ley de Timbres y Estampillas, se encuentran afectos a impuesto cada uno de los cheques girados en el país; cualquier otro movimiento, giro, cargo o traspaso de fondos que ordene, efectúe o autorice el titular de la cuenta corriente (pago automático de cuentas, giros efectuados mediante tarjeta redbanc, etc.) y el protesto de cheques por falta de fondos.

La cuenta corriente se puede cerrar en cualquier momento, por decisión unilateral del cliente o del banco

 ¿Cuáles son los requisitos mínimos para la apertura de una cuenta corriente a una persona fisica?

a) Acreditación de la identidad (cédula de identidad).

b) Ruc.

c) Pago de i.v.a.

d) Informes bancarios actualizados del interesado.

e) Registro en el banco de la firma que será utilizada para girar cheques.

f) Entrega de antecedentes relativos a la actividad y solvencia (ingresos, bienes, deudas) que el banco estime necesarios.

g) Registro de un domicilio en el país y comunicar cualquier cambio de éste.

h) Suscripción con el interesado de un documento que contenga las condiciones generales relativas a la cuenta corriente que se abre

¿Cómo procede el titular de una cuenta corriente bancaria a su cierre?

La cuenta corriente bancaria puede cerrarse por decisión unilateral de su titular en cualquier momento.

Sin perjuicio de lo anterior, es conveniente que el titular de la cuenta corriente bancaria antes de comunicar su decisión de cierre al banco verifique que no existan cheques cuyo cobro esté pendiente o en su defecto provisione los fondos suficientes para su cancelación. Asimismo y en caso que se hubieren contratado pagos automáticos de cuenta con cargo a la cuenta corriente bancaria que se pretende cerrar, es aconsejable ponerles término en forma previa.

Ahora bien, es recomendable que el titular comunique en forma escrita la decisión de cierre al banco, preferentemente en la sucursal donde abrió su cuenta corriente bancaria.

Como Elaborar un Mapa Conceptual?

Para elaborar un mapa conceptual deberas seguir los siguientes pasos:

1. Leer el texto hasta entenderlo con claridad. En caso de encontrar palabras de difícil significado, se debera consultar en el diccionario.

2. Localizar y subrayar las ideas o términos más importantes con las que elaborarás el mapa.

3. Determina la jerarquización de esas palabras.

4. Establece las relaciones que existen entre ellas.

5. Utiliza correctamente una simbología gráfica (rectánguos, polígonos, cuadrado, etc.).

Elementos con los que se construye el mapa

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a. Ideas o conceptos

Cada una de ellas se presenta escribiéndola encerrada en un óvalo, rectángulo u otra figura geométrica.

b. Conectores

La conexión o relación entre dos ideas se representa por medio de una línea inclinada, vertical u horizontal llamada conector o línea ramal que une ambas ideas.

Procedimiento para construirlo

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* Lee un texto e identifica en él las palabras que expresen las ideas principales o palabras clave. No se trata de incluir mucha información en el mapa, sino la más relevante.

* Cuando hayas concluido con lo anterior, subraya las palabras que identificaste; asegúrate de que ciertamente se trata de lo más importante y que nada sobre o falte.

* Identifica el tema o asunto general y escríbelo en la parte superior del mapa conceptual, encerrado en un óvalo o rectángulo.

* Identifica las ideas que constituyen los subtemas ¿qué dice el texto del tema o asunto principal? Escríbelos en el segundo nivel, también encerrados en óvalos o rectángulos.

* Traza las conexiones correspondientes entre el tema principal y los diferentes subtemas.

* En el tercer nivel coloca los aspectos específicos de cada idea o subtema, encerrados en óvalos o rectángulos.

Que es un Mapa Conceptual.?

El mapa conceptual es un medio de visualizar conceptos y relaciones jerárquicas entre conceptos. La capacidad humana es muchos más notable para el recuerdo de imágenes visuales que para los detalles concretos. Con la elaboración de mapas conceptuales se aprovecha esta capacidad humana de reconocer pautas en las imágenes para facilitar el aprendizaje y el recuerdo.

Los mapas conceptuales tienen por objeto representar relaciones significativas entre conceptos en forma de proposiciones. Una proposición consta de dos o más términos conceptuales unidos por palabras para formar una unidad semántica.

Un mapa conceptual es, por tanto, un recurso esquemático para representar un conjunto de significados conceptuales incluidos en una estructura de proposiciones que tiene por objeto representar las relaciones significativas entre los conceptos del contenido  y del conocimiento del sujeto.
Un ejemplo bien sencillo:

Que es un Blog?

Un Blog es una publicación en la Web compuesta de varios artículos, normalmente breves y a veces de carácter personal. Se comenzaron a masificar aproximadamente en el 2001, pero ya existían desde el 1999 y antes, aunque no con este nombre. Originalmente eran simplemente una especie de "diario de vida público" pero ahora toman distinto carácter, y si bien la mayoría mantiene una línea bastante personal, también los hay de servicio público, tipo revista, publicaciones educativas entre otos.